De samenstelling en het verloop van de immateriële vaste activa in het boekjaar 2024/2025 blijken uit het volgende overzicht:

De samenstelling en het verloop van de materiële vaste activa in het boekjaar 2024/2025 blijken uit het volgende overzicht:

De samenstelling en het verloop van de financiële vaste activa in het boekjaar 2024/2025 blijken uit het volgende overzicht:

De samenstelling en het verloop van het eigen vermogen in het boekjaar 2024/2025 blijken uit het volgende overzicht:

Het maatschappelijk kapitaal van de onderneming bedraagt EUR 50 miljoen (2023/2024 EUR 50 miljoen) en is verdeeld in 2,5 miljoen aandelen van EUR 20 elk waarvan 783.725 gewone aandelen geplaatst zijn. Het gestort en opgevraagd kapitaal bedraagt EUR 15.674.500 (ultimo 2023/2024 EUR 15.674.500).

Het agio omvat de opbrengsten uit de uitgifte van aandelen voor zover deze hoger zijn dan het nominale bedrag van de aandelen (opbrengsten boven pari).

De post andere wettelijke reserves bestaat uit een wettelijke reserve deelnemingen en de wettelijke reserve inzake ontwikkelingskosten. 

De wettelijke reserve deelnemingen heeft betrekking op deelnemingen die volgens de vermogensmutatiemethode zijn gewaardeerd. De reserve betreft het verschil tussen de op basis van de grondslagen van de moedermaatschappij berekende ingehouden winst en rechtstreekse vermogensmutaties van de deelnemingen enerzijds, en het deel daarvan dat de moedermaatschappij zou kunnen laten uitkeren anderzijds. Bij dit laatste is rekening gehouden met mogelijk niet-uitkeerbare winsten door deelnemingen die B.V.’s zijn in verband met door de besturen van de B.V.’s uit te voeren uitkeringstests. 

De wettelijke reserve inzake ontwikkelingskosten betreft de gevormde reserve voor het niet afgeschreven deel van de geactiveerde ontwikkelingskosten. 

De wettelijke reserves worden op individuele basis bepaald.

In deze wettelijke reserve worden valutaverschillen verantwoord die het gevolg zijn van de omrekening van functionele valuta van bedrijfsuitoefeningen in het buitenland naar presentatievaluta van de moedermaatschappij. Bij afstoting van de bedrijfsuitoefening in het buitenland wordt het desbetreffende cumulatieve bedrag van de omrekeningsverschillen, dat is opgenomen in het eigen vermogen, in de winst- en verliesrekening verantwoord als onderdeel van het resultaat op verkoop .

De Algemene Vergadering wordt voorgesteld het resultaat na belastingen over 2024/2025 als volgt te bestemmen: 
Een bedrag van EUR 7.090 duizend toe te voegen aan de overige reserves en het resterende bedrag van EUR 8.543 duizend als dividend uit te keren.
Per aandeel is EUR 10,90 beschikbaar. Dit voorstel is in de balans verwerkt onder de kortlopende schulden.

Dit betreft het aandeel van de onderneming in de resultaten van haar deelnemingen, waarvan een bedrag van EUR 13.181 duizend (2023/2024: EUR 10.705 duizend) groepsmaatschappijen betreft. Het overige deel betreft resultaat in minderheidsbelangen ten bedrage van EUR 756 duizend (2023/2024: EUR 599 duizend).

Het overig resultaat na belastingen betreft de reguliere kosten voor het voeren van holdingsactiviteiten. De kosten betreffen personeelskosten, overige bedrijfskosten waaronder juridische kosten, afschrijvingen, bijzondere waardeverminderingen en rentebaten en -lasten.

De onderneming maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van financiële instrumenten die de onderneming blootstelt aan markt-, valuta-, rente-, krediet- en liquiditeitsrisico’s. Om deze risico’s te beheersen heeft de onderneming een beleid, inclusief een stelsel van kredietlimieten en procedures opgesteld om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee de financiële prestaties van de onderneming te beperken.

De onderneming loopt kredietrisico over leningen en vorderingen opgenomen onder financiële vaste activa, overige vorderingen en liquide middelen.

De onderneming bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet erop toe dat er voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen.

De onderneming loopt renterisico over de rentedragende vorderingen en schulden. Zowel over deze vorderingen als schulden zijn variabele rentende afspraken overeengekomen, hierdoor loopt de onderneming risico ten aanzien van toekomstige kasstromen. Om het renterisico op de kredietfaciliteit te beperken is als mitigerende maatregel een rente cap overeenkomst afgesloten.

De onderneming heeft verplichtingen van operationele leaseverplichtingen en huur voor een bedrag van EUR 1,5 miljoen. Van dit bedrag heeft EUR 0,9 miljoen een looptijd van korter dan 1 jaar. Het overige betreft een verplichting korter dan 5 jaar. In de winst- en verliesrekening is voor huur en lease in het boekjaar 2024/2025 een bedrag van EUR 1,4 miljoen opgenomen.

Investeringsverplichtingen uit hoofde van de implementatie van een ERP-systeem voor een bedrag van EUR 0,5 miljoen. Dit bedrag heeft een looptijd van korter dan 1 jaar.

Investeringsverplichtingen uit hoofde van materieel vast actief voor een bedrag van EUR 10 duizend. Dit bedrag heeft volledig een looptijd van korter dan 1 jaar.

De onderneming vormt tezamen met haar binnenlandse dochterondernemingen, exclusief D.S.S. Opslag B.V., een fiscale eenheid voor de heffing van vennootschapsbelasting en omzetbelasting. Elk der vennootschappen is volgens de standaardvoorwaarden aansprakelijk voor te betalen belasting van alle bij de fiscale eenheid betrokken vennootschappen. De fiscale eenheid wijkt niet af van de fiscale eenheid in de geconsolideerde jaarrekening.

De opgave inzake de bezoldiging van directie is achterwege gelaten met een beroep op artikel 2:383 lid 1 BW, laatste volzin. De bezoldiging van de commissarissen bedraagt EUR 119 duizend (2023/2024: EUR 107 duizend).